根據(jù)塞浦路斯公司注冊司2022年1月25日發(fā)布的通函，如果履行未做最終受益人UBO備案義務(wù)，公司或任何其他法人實(shí)體及其董事將被處以 200 歐元罰款，若延遲申報將另外收取100歐元/天的罰款，最高處罰上線為2萬歐元。
公司最終受益人備案需要披露的信息為：
l 姓名、姓氏、出生日期、國籍和住址；
l 每個最終受益人直接或間接持有的實(shí)益權(quán)益的性質(zhì)和程度，包括通過股份百分比、投票權(quán)，或每個控制人以其他方式行使的重大影響或控制的性質(zhì)和程度；
l 塞浦路斯公民的身份證信息和外國人的護(hù)照信息；
l 該人被登記為 UBO 的日期；
l 該人的資料變更日期或該人不再是實(shí)益擁有人的日期；
公司有如實(shí)報備相關(guān)受益人信息的責(zé)任，公司董事個人應(yīng)全權(quán)負(fù)責(zé)報備工作。
對于提供給注冊司的報備信息，只有相關(guān)主管監(jiān)管機(jī)構(gòu)、金融情報機(jī)構(gòu)、海關(guān)部門、稅務(wù)部門和警方在向注冊司寫請求函后才能訪問相關(guān)信息。
